CO完了...100小时里这部分讲的内容好少.......
3.22定义分摊循环
(前面房租费用分配,分配前后成本流的形态(即房租费用)并没有发生变化.所以"分配"是一种对初级成本要素的分配.但是在有些情况中,分摊前后的成本流形态发生了变化.比如行政部门发生各种费用,但是以"行政管理费"的形式分摊给其他成本中心.再比如工厂食堂成本中心发生各种费用,但是它就以"食堂费"的形式分摊给其他的成本中心.这时候接收方(比如财务部)成本中心看到的不是食堂里发生的电费,水费,材料费,人工费等等,而是看到分摊给它的"食堂费"是多少.这种"食堂费"或"行政管理费"就是我们前面所讲的"次级成本要素".在SAP管理会计中这被称为"分摊",它和前面的"分配"含义不同.)
SAP菜单->会计->控制->成本中心会计->期末结账->当前设置->定义评估(创建实际分摊)
输入内容:
循环: Autili
开始日期: 2007.12.28
文本:电费分摊
(与分配不同,分摊成本流转使用的是次级成本要素,所以需指定相关的次级成本要素.我们既可以指定一个固定的分摊成本要素,也可以建立一种从原始的初级成本要素到分摊成本要素的对应关系,SAP称之为"分配结构".本例中我们使用"固定百分比"的规则在接收方中分摊成本)
输入内容:
段名: Utilities月末电费分摊
分摊成本要素:802010
接收方规则:固定百分比
成本中心(发送者):2006
成本要素(发送者):41050121
成本中心组(接收者): MFG
1001配额/百分比: 75
1002配额/百分比: 25
3.23分摊
SAP菜单->会计->控制->成本中心会计->期末结账->单一功能->分配->KSU5-分摊
输入内容:
期间: 12
会计年度: 2007
循环: AUTILI
开始日期:2007.01.01
3.24显示成本中心分摊到的电费
SAP菜单->会计->控制->成本中心会计->信息系统->成本中心会计的报表->计划/实际比较->成本中心:实际/计划/差异
输入内容:
成本控制范围: C999
会计年度:2007
开始期间: 12
终止期间: 12
计划版本: 0
成本中心组:MFG
成本要素价值:802010
3.25创建内部订单类型并维护编号范围(需单独核算的"项目"or"活动")(若系统版本为4.70则需先做"3.26新建内部订单的结算参数文件")
后台->SAP用户化实施指南->控制->内部订单->订单主数据->定义订单类型(新建)
输入内容:
订单类别: 01 (SAP系统中订单是一个大概念,它有大的分类,SAP称之为"订单类别".我们要建的订单类型属于"01",即管理会计中使用的内部订单.)
订单类型: IMKT市场活动
结算参数文件:100 (100是系统中自带的结算参数文件)
承诺管理: v
立即释放:v (打勾则订单一生成就被下达了)
将新建订单类型分配给订单类型组"市场和广告请求",编号范围"400000-499999"
3.26维护内部订单的结算参数文件
后台->SAP用户化实施指南->控制->内部订单->实际过帐->结算->维护结算参数文件
输入内容:
实际成本/销售成本:将被全部结算
分配结构: A1 (分配结构中定义了分配的源文件和结算成本要素)
标识符结算百分比: v
有效接收方成本中心:可选结算(要求将发生的市场费用结算到各成本中心)
3.27维护内部订单结算的分配结构
后台->SAP用户化实施指南->控制->内部订单->实际过帐->结算->维护分配结构(维护A1-CO分配结构)
输入内容:(选中分配003行)
源文件:
从成本要素: 55010111销售费用-市场费用(指将在科目"销售费用-市场费用"下发生的属于市场活动订单类型的费用进行结算)
结算成本要素:(新增)
接收方类型: CTR (指将在订单中归集的费用结算到成本中心)
结算成本要素: 803010市场活动结算(指结算通过市场活动结算成本要素来完成)
3.28维护结算凭证编号范围
后台->SAP用户化实施指南->控制->内部订单->实际过帐->结算->维护结算凭证编号范围
将成本控制对象C999分配给"标准会计凭证"
3.29创建内部订单
SAP菜单->会计->控制->内部订单->主数据->KO04-订单管理员
输入内容:
订单类型: IMKT (指市场活动类型订单)
控制范围: C999
描述:国内用户大会
负责的成本中心: 2004市场部
成本中心申请: 2004市场部
结算规则:
类: CTR (指接受类为成本中心)
结算接收方: 1001,1002,2001,2002,2003,2004,2005,2006
百分比(%): 20,15,5,5,30,10,10,5 (填写各成本中心分配到的费用百分比
控制数据:
货币: RMB
3.30输入内部订单费用发票
SAP菜单->会计->财务会计->总分类账->过账->FB50-输入总账科目凭证
输入内容:
凭证日期: 2007.12.28 (原始凭证日期)
记帐日期: 2007.12.28 (记入会计账中的日期)
凭证抬头文本:国内用户大会费用
总账科目: 55010111
D/C:借方
凭证货币计的金额: 120000
总账科目:
D/C:贷方
凭证货币计的金额: 120000
3.31内部订单的结算
SAP菜单->控制->内部订单->期末结帐->单一功能->结算->KO88-单个处理
输入内容:
订单: 400197
结算期间: 12
记帐期间: 12
会计年度: 2007
3.32显示内部订单的结算结果
SAP菜单->会计->控制->成本中心会计->信息系统->成本中心会计的报表->计划/实际比较->成本中心:实际/计划/差异
输入内容:
成本控制范围: C999
会计年度: 2007
开始期间: 12
终止期间: 12
计划版本: 0
成本中心组: C999
成本要素价值: 803010 (即显示所有通过次级成本要素-市场活动结算发生的费用)
