采购发票的冲销处理

征途

问题：因供应商的统驭科目选错（选的预付账款，应选应付账款-非关联方），造成发票校验时进错科目，这时正确的做法是MR8M冲销发票，然后更改供应商的统驭科目（改成应付账款-非关联方）后重新预制发票、过账。
然而在实际操作中，MM维护人员发现供应商统驭科目不对后就直接改了（改成应付账款-非关联方），财务人员发现进的科目不对，就用MR8M把发票冲了。这时问题出现了，过账时进的预付账款，冲销时成了应付账款-非关联方，造成账平不了。但冲销发票凭证不同于物料凭证，他不允许再冲冲销记录。
这时，需要重新预制发票、过账，以平前面的冲销；然后把统驭科目改成预付账款，冲销刚做的发票校验，以平最初的发票校验，这样科目余额就回到了最初发票校验之前的状态；最后，把供应商的统驭科目改成正确的（应付账款-非关联方），重新做预制发票、过账。

liaojunchao

{:soso_e179:} 确实存在这样的情况！