请教：采购入库后退货的处理

kathy600

入库后的物料退货，怎么处理呢？

我们采购入库流程是这样的： 检验合格后入库，发票交财务，采购订单关闭。
现在发现物料有质量问题，要把物料退给供应商，但是财务处理不改变。这批货还是需要供应商再送过来的，但是仓库如何管理合适呢，ERP系统又要这样控制呢。

水卓月

分两种情况：1，该材料未入库，这个处理较简单，要么叫供应商直接拿走，你按实际入库的情况作入库单，票按照入库单开，假如需要代管，就在系统中建立虚拟库,帮供应商代管，
2，该材料已入库，已核算，如财务不愿意通过红票来处理，可以在系统中设立一个专门的退货库，将这部分不合格品调拨入这个退货库，等供应商拿好的来换，换成好的以后再调拨回正常原材料库

wxt-erp

恩   这样也行

20029388

如果入退货库，那钱怎么算，在财务那 的票据怎么处理，不开票据还是 先开着

hgp122@sohu.com

可以按照那样的处理方式来处理，但不符合业务的实际情况，管控不到退货的情况。

zoki.zhang

这个流程等于就是断头短尾的流程了

直接退货，再入库不就行啦？

前提是是物流和财务不是一体的

lxh_1763

两种情况:1.先退货,再来货 2.先换来新货,再退货
就第一种情况而言,有2个目标:1.如何监控还欠我多少货;2.财务不能付款
第二种情况而言,也有2个目标:1.控制现有不合格品不能使用;2.财务不能付款
软件实现比较简单.其实楼主所说的'财务处理不改变'是不对的,这是财务在偷懒,问问他们会计核算的客观性原则是什么

xiangai213

可以根据收货单退回供应商，然后在收一次就可以了

cjw0513

这个流程等于就是断头短尾的流程了

chensaisys

新手学习来了

xjw0817

上述各位‘大虾’们的方法固然巧妙，但是仍然存在问题。
楼主阐述问题也没明确，故而对材料入库与未入库的退货流程处理如下：
材料未入库：
    正如一楼大虾所述，该材料未入库，这个处理较简单，要么叫供应商直接拿走，你按实际入库的情况作入库单，票按照入库单开，假如需要代管，就在系统中建立虚拟库,帮供应商代管。
材料已入库，发票已审核，财务已支出：
    1，正常情况下材料已入库，企业的财务方面已经得到相应的核算，如果退货部分财务部门不予作以红票处理，那么实际材料数量与金额存在着差异，采购订单与实际入库数也存在着差异，这就意味着实际的订单数并未全部入库，月底或年末库存盘点，企业财务核算就会存在亏损。
    2，如果是多年合作的经销商一般类似此情况在软件中不予处理，但是在财务上要有一定的备注，方便下次与此供应商采购同一批材料时进行累计采购，例如：第一次采购100，材料单价为1.00元，入库100，发票100元，后期进行退货20，相应供应商应退还20元，不采取第一种的红票方式处理，那么就只能在财务上备注；第二次采购50，材料单价仍然为1.00元，入库70，发票70元，实际付款为50元。
     其实在这里存在一个特殊的地方：如果两次采购的单价不一样该如何处理：
     还如上述例子，第二次采购50，材料单价为2.00元，入库60，发票120元，实际付款为100元。此处为何入库为60，是将第一次采购单价与第二次采购单价进行一个折合采购处理，那么得到的数量自然为60。
此方法一能满足不使用财务红票处理方法的效果，二能解决退货一系列所存在的问题，既能满足生产所需采购的需求，而且还能使财务对材料库盘点时所存在的金额差异将低。（当然保证不了成本核算的差异）
    3，如果与此供应商是第一次合作的话针对材料已入库，发票已审核，财务已支出，最笨的方法就要将账务和业务的数据反驳回去，一步一步的重新操作，这会是一项很麻烦的工程，不过在erp软件的操作规范里材料入库，发票审核到财务支出，任意一点都是不允许回驳的，因为非常容易出现财务及业务数据混乱，不过这项操作到是对企业所使用的软件是个挑战。
    4，如果不用第3种方法那么就要麻烦ERP软件厂商对软件的退货流程加以技术功能方面的修改。我个人认为就是退货单审核后冲材料库时，退货单的数量反插订单到采购到货单的中间表。（有中间表的话更好，没有的话就直接反插到采购到货单。在发票单审核时一定要注意金额是负数。）

xjw0817

纠正一下：

     2，如果是多年合作的经销商
                         不好意思，打错了，是供应商。

jqi_007

最好还是按正常的流程走 让财务开红字发票了