员工借款如何报销？

zbq1001

在oracle里面员工的借款如何冲销。例如员工购买材料时，预借一部分的货款，该借款放在其他它应收款——员工借款 科目，后来该员工拿来采购发票，发票的金额大于预付的金额，那么未付的帐款应如何处理？还要继续放在该员工的头上？如何才能把它记入实际供应商的应付帐款？
借：原材料
     贷：其他应收款——员工
     贷：应付帐款——供应商
请问该业务在oracle 里面应该如何处理？

7roger

分成两步来做：
1：冲销员工借款
2：录入完整发票，后付款。

beyond

up.............

Michael

此种情况，为啥员工借款，不能算做预付款呢？
如果算做预付款的话，是不是更容易一些

zbq1001

能不能具体些，还有ERP的凭证应如何打印保管，又没有比较全面的财务操作手册。

itjane

其实财务不需要要表达员工借款这个过程,通常是不用表达员工借款过程的,而直接用物预付款的方式.
你们公司的付款形式是怎样的,不是由财务人员统一支付吗?如果这样的话,就有两个资金流: 借-还;预付-采购

安绮琳

退预付款发票，重做应付发票。

zbq1001

oracle 下的手工模式的翻版，业务员采购时先打借条，然后到内部银行拿支票，这时会计记帐 借：其他应收款——员工借款
贷：银行存款——内部存款  员工拿回来发票 借：原材料 贷：其他应收款——员工借款，贷：应付帐款——单位
流程不是很明确 财务的概念还是停留在手工阶段。

安绮琳

ERP凭证打印要问你们公司顾问了啊，顾问在给客户解决方案的时候，肯定会涉及到这块的啊。

[ 本帖最后由 安绮琳 于 2007-3-23 17:30 编辑 ]

安绮琳

1）业务员采购时先打借条，然后到内部银行拿支票
做预付款发票并付款。例如：借款1000元
预付款发票：
借：其他应收款－员工  1000
     贷：其他应付款－员工 1000

预付款付款：
借：其他应付款－员工  1000
     贷：银行存款  1000

2）来票报销，1200元，尚需支付给员工200元。
a. 先核销员工预付款。做标准发票，分配科目指定中转科目，核销员工预付款发票，并支付剩余金额。
标准发票：
借：中转科目  1200
   贷：其他应付款－员工 1200

核销预付款发票：
借：其他应付款－员工 1000
   贷：其他应收款－员工 1000

对标准发票付款：
借：其他应付款－员工 200
   贷：银行存款 200

b. 实际业务入帐。做标准发票，用中转科目付款。
标准发票：
借：原材料 1200
    贷：应付帐款－供应商  1200

对标准发票付款：
借：应付账款－供应商  1200
   贷：中转科目  1200

c-wl

还不算麻烦的了，最麻烦的是在ORACLE做员工借款退还……

三十七度半

新手学习一下...谢谢.