用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式

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用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式
   设已编制好的“利润表”的“净利润”本月数的单元格位置为D22，则：现金流量表中本月数净利润的UFO公式可设定为：
"损益表.rep"->d22 Relation 月 with "损益表.rep"->月，以建立本表与利润表之间的联系。

    现金流量表附表的实质，就是将权责发生制调整为收付实现制。体现在本表中，就是将净利润中非现金的变动额进行调整，基于这一点，可进行如下设置：
现金流量调整项目的设置及原理：
1、计提的减值准备:
其会计处理如下：
坏账准备：
   借：管理费用—坏账准备（设：科目编码为52101）
       贷：坏账准备
存货跌价准备：
   借：管理费用—存货减值准备（设：科目编码为52102）
       货：存货减值准备
短期投资减值准备：
   借：管理费用-短期投资减值准备（设：科目编码为52103）
     贷：短期投资减值准备
无形资产减值准备：
  借：其他业务支出-无形资产减值准备（设：科目编码为51201）
      贷：无形资产减值准备
长期投资减值准备：
  借：投资收益-长期资产减值准备（设：科目编码为53101）
     贷：长期投资减值准备
固定资产减值准备与在建工程减值准备：
   借：营业外支出-固定资产减值准备（设：科目编码为54201）
     贷：固定资产减值准备
   借：营业外支出-在建工程减值准备（设：科目编码为54202）
     贷：在建工程减值准备
当然，你可以依据公司具体情况，对其科目进行合并。
因上述各种准备，对利润的变化有影响，而对现金流量没有影响，故应将其金额进行增加调整，其本月数UFO公式为：
FS("52101",月,"借",,,,,"y")+FS("52102",月,"借",,,,,"y")+FS("52103",月,"借",,,,,"y")+FS("51201",月,"借",,,,,"y")+FS("53101",月,"借",,,,,"y")+FS("54201",月,"借",,,,,"y")+FS("54202",月,"借",,,,,"y")
2、固定资产折旧
原考虑，将累计折旧科目分解为二级科目，设置一个属于增加的旧固定资产，而增加累计折旧，将此情况即不影响利润，也不影响现金流量的因素剔除，不参与利润额调整，但此考虑不符合财务会计的使用规则，基于上述考虑，利用UFO进行取对方发生额的公式可实现此功能，现将有关公式表示如下：
累计折旧（设：编码为：165）计提的对方科目无外乎三种：制造费用—折旧（设编码为：40505）、管理费用-折旧（设：编码为：52105）、销售费用（设：编码为：50305）
DFS("165","52105",月,贷,,,,,,,"y")+ DFS("165","50305",月,贷,,,,,,,"y")+DFS("165","40505",月,贷,,,,,,,"y")

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2012/8/21 14:09 上传

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