[分享知识 原创连载]项目成长周记（持续）

乐佛福

调研篇

第一次接触商业调研，感觉差距很大。以前在学校的调研，都很随意，自己感觉以前不是在调研，感觉是在聊天。不明确调研的目的是什么？是通过对相关领导和业务人员访谈、调查、研讨等形式对企业的业务流程、现状和需求进行了解分析？还是获得系统客观的收集信息研究数据，为决策做准备。其实，每个调研都大同小异，但是不同的调研就会有不同的目的。我认为调研就是：知现状、懂需求、改缺点、扬优点——做设计！

下面介绍调研的思路，此调研针对第一次调研。（自己总结的思路）。

知现状——首先要明确公司现状是怎样的。主要从几个方面着手，第一，明确该公司是做什么的？比如：我所处公司是电力行业，就应该明确该公司主营业务是火电、水电还是风电等。第二，明确公司的组织架构，是国企、外企还是民企？当然说到组织架构也要进一步了解组织、部门、人员。比如说：公司设置了几个账套，有多少水电站，部门有哪些，财务人员分配情况等。第三：公司业务量情况，是否有涉及外币，是否有特殊业务。

懂需求——公司选择新系统，必定有新需求。因此在调研的时候需要明白客户公司最主要的需求是什么？是管理需要还是业务需要？

改缺点——明确公司现在系统不能满足公司现在或者将来业务需求三哪些。明确公司系统现在缺点是什么。比如：板块之间关联不大，不能进行追溯；重复工作多，业务量大。

扬优点——每个系统都会有自己的卖点，当人员运用一段时间熟悉系统后，会对系统有一定的依赖，那么对于一定的系统操作可以延续。

总账模块调研（问题举例）

财务组织机构

l  公司目前组织结构，部门设置情况。

l  目前会计核算方式

l  是否有内部审计部门，是否需要进行外部审计

l  财务部岗位以及人员安排

业务流程：

l  记账凭证来源、规则

l  是否有外币业务，采用何种汇率，是否采用重估

l  每月处理凭证的数量，每月是否存在有需特别处理的业务

l  期末调账规则

l  是否编制预算，计划预算的编制方法，需要那些部门配合

l  预算是否对实际发生做比较，怎样调整偏差

l  现有会计科目编码规则，科目结构是否满足现在业务，有无修改

l  除三大报表，还有多少报表

l  那些部门需要编制合并报表，合并比例？合并规则？

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应收模块
应收模块相对于其他板块比较简单，但是不能忽视，也是财务模块中的重要组成部分。应收模块主要有5大业务内容，分别为事务处理、收款、客户、银行、查询，当然这只是其中运用比较频繁的业务。
客户：明确客户的数量是否众多，比如有些公司一次性客户比较多，那么对于零星的客户怎么管理；客户编码规则、维护流程和客户合并等
银行：Oracle系统中，银行管理在应收模块和应付模块中共享，银行基本信息、银行账户信息等
事务处理：发票的分类，按照大类分为发票、贷项通知单、借项通知单、定金、保证金、拖欠款项等分类，不同公司运用不同类型。
          发票编号，是自动编号还是人工编号，若使用人工编号，具体编号规则？
          发票批是否启用
收款：收款方法，电汇、现金、虚拟银行
      收款编号：是自动还是手工
      收款业务：收款中是否存在收到款项后不明确客户，是否需要区分此类会计科目
查询：客户需要查询相应的表，对于Oracle系统不提供的报表，是否需要进行开发。
应收账龄分析：账龄时段怎么设置，需要几个段值
税率：一般公司税率都比较统一，也有特殊。
应收票据：应收票据业务是否频繁，是在应收模块处理还是在总账直接处理。有些公司应收票据业务相对比较少，一年一两次，此种业务可以直接在总帐中处理，简单方便。
外币业务：明确公司是否有外币业务，外币收款怎样处理