Oracle财务管理系统培训手册

xiangzhao

单元培训目标
        了解Oracle资产模块总体特征
        了解Oracle资产模块的主要功能
        了解Oracle资产模块和其他模块的关系
        了解Oracle资产模块的业务流程

xiangzhao

ORACLE固定资产管理系统（FA）针对全球不同的企业管理需求和各国不尽相同的财务管理制度，设计了灵活的资产管理系统。可以根据企业不同的管理情况和管理制度进行度身定制绝大部分管理功能：
        在资产的折旧方面，ORACLE系统提供了包括基于资产使用年限的直线法、各种不同的加速折旧法和基于业务量/产量的折旧方法，所提供的折旧方法达数十种之多。
        在资产的增加方面，ORACLE资产系统集成ORACLE的工程项目、库存、采购、应付、总帐模块，能够和这些模块共享大部分资产信息，避免了信息的重复录入工作。同时，可以方便的通过桌面工具从EXCEL表格引入资产数据或系统INTERFACE引入资产数据，避免了期初数据的大量的录入工作。
        在资产的调整方面，ORACLE资产系统提供了灵活的资产调整方案，可以在资产折旧以后进行资产增值/减值的各个方面的操作，并直接影响到总帐日记帐和资产的以后的折旧（调整折旧的方法可以根据企业的情况进行选择）。
        在资产的报废方面，ORACLE资产系统提供了按成本、单位等进行部分和完全/部分报废的功能，并且结合应收、应付和总帐模块进行资产清理损溢的核算。
        在资产的盘点方面，ORACLE资产系统提供了资产盘点的多种录入方式（如从EXCEL中直接引入、系统INTERFACE引入、系统界面直接输入等），可以根据业务量的大小和管理方案的不同进行相应的选择。
        在资产的预算方面，ORACLE资产系统提供了资产的计划折旧、资产预算帐簿等功能，和总帐模块的预算功能相结合，从而达到预算控制的管理目标。
        在资产的实物管理方面，ORACLE资产系统提供了灵活的资产分类、资产编码、资产地点管理方案，结合ORACLE弹性域技术，提供了高效、简便的资产管理方案。同时，资产编码兼容条形码技术。
        在资产的报表、查询和管理分析方面，ORACLE资产系统提供了大量的管理报表和多角度的资产查询方案，所有资产的查询结果都可以输出到本地的EXCEL表格中。资产系统提供有“多前提假设分析”技术，可以假设未来的不同管理制度进行相应的管理结果分析，以便根据企业的具体情况来选择不同的资产管理方案。

Oracle 资产模块能够为企业固定资产管理提供全方位的，和Oracle其他应用产品/模块全面集成的解决方案。具有如下特性：
        ORACLE资产管理系统的描述性弹性域技术，可以输入绝大部分资产实物管理方面的信息。
        ORACLE资产管理系统提供了资产的成批操作功能对于大量的资产转移、调整等操作提供了快捷高效的解决方法。
        依托Oracle数据库的强大功能，Oracle 资产模块提供了集成的，全面的数据信息。
        强大的查询功能为具体资产的微观管理提供了方便的手段。可以分析资产整个寿命周期所发生的一切事务。
        借助OLAP分析为资产的宏观分析提供了数据基础。
        能够结合条形码等先进的管理工具对资产进行管理。
        能够对集团企业的多组织资产进行综合管理。组织之间资产相对独立，整个集团的资产可以方便的统一管理。(R11i)
        资产管理更加专业化，改变财务部门处理资产系统的作业模式。通过资产的业务处理，结合系统设置直接产生财务核算信息。结合ORACLE帐户生成的工作流功能，能够进行既规范又灵活的资产业务的财务核算。
        在弹性的税收规范环境中选择理想的折旧方式，以便达到合理的税收计划的目的。根据情况可以选择企业/税收帐本不同的核算方式，来分别满足企业税务/经营管理的需要。
        Oracle 资产系统是一个开放的系统能够和企业其他相关的系统进行数据交换。

xiangzhao

个模块之间的紧密集成是ORACLE系统的一大特点，资产管理系统同样也是和系统的其他各个模块紧密集成的。具体体现在以下几个方面：
u
与项目管理模块集成；
u
与库存、采购、应付模块的集成；
u
与总帐模块的集成；
u
和应收、应付模块在资产报废、出售方面的集成
1．
和项目管理模块集成：从项目管理模块方便的进行在建工程资产的资本化作业并引入资产到资产系统。生成的资产同时和项目模块的信息保持信息的链接关系，可以在资产模块中方便的细查到资本化某项资产的项目和任务信息。可以在资本化资产以后或资产折旧以后，根据项目进展的实际情况对已经资本化的资产进行反冲或调整。
2．
和库存、采购、应付模块的集成：通过库存模块对物料编码的属性定义，可以通过采购模块的采购作业和应付模块的发票信息把大量的资产信息引入到资产管理系统，避免了信息的重复录入工作。
3．
和总帐模块的集成：资产的所有增加、转移、报废、调整、折旧的业务都会直接在总帐管理系统生成相应的凭证。避免了凭证的重复作业，保证了财务信息和实物管理信息统一处理的准确性和及时性。
4．
和应收、应付模块在资产报废、出售方面的集成：通过应收模块对资产报废清理收益业务的处理，应付模块对资产报废清理费用的处理，结合资产模块自身的报废功能可以更加准确、高效的处理固定资产的报废业务。
各模块的关系如下：

xiangzhao

流程概述
首先，通过多种方式输入新增的资产，如果输入后资产会计政策产生变更，要作出相应的调整。一旦资产位置发生变动，在系统内可通过资产的转移实现。但资产的生命期结束，还要对它进行报废。每月末要计提折旧和生成日记帐，并根据公司财务制度定期对资产进行清查（资产盘点）。基本流如图：


每个阶段的简要介绍：
u
增加：ORACLE资产管理系统提供了多种资产增加的方式，在最大程度上方便资产数据的录入。其中有：资产快速增加、资产详细录入、应付发票引入到资产、项目资产引入、资产ADI引入、资产其他工具引入。
u
调整：ORACLE 资产管理系统可以根据资产管理的不同需求对资产进行多方面的调整，如折旧方法、折旧年限、分摊惯例、资产成本、残值等。
u
转移：ORACLE资产管理系统的资产转移比较灵活，能够在位置、员工、费用科目之间转移资产。可以按不同的查询条件进行成批资产转移。
u
报废：ORACLE 资产管理系统提供了资产的多种报废方式：可以按金额、按数量或者是全部报废一个资产，也可以对资产进行成批报废。对于错误报废的资产在计算损益之前可以撤消报废，在计算损益之后可以重建已经报废的资产。
u
计提折旧：ORACLE资产管理系统资产折旧功能能够快速处理大数据量的资产信息。资产折旧方法比较灵活，支持GAAP（Generally Accepted Accounting Principles）所认可的数十种折旧方法。
u
创建日记帐：ORACLE资产会计的核算是系统根据设置自动进行的，在资产业务准确作业的基础上，能够产生正确的日记帐信息到ORACLE总帐模块。

xiangzhao

:/hanx

[ 本帖最后由 xiangzhao 于 2008-8-1 21:43 编辑 ]

风云子

写得不错，
看来颇费了番功夫
加油。1.1.1＝＝

xiangzhao

[localimg=297,205]6[/localimg]在资产模块（FA）的操作步骤：
1．复核成批增加：针对成批增加行指定资产其他描述信息：
u
路径：(P)资产>(N) 成批增加>准备成批增加>(B)打开

u
选择 HP台式电脑 成批增加行， 单击“打开”按钮。
u
输入资产分类、位置、资产键等信息，指定员工。本资产帐薄的资产编号、标签号由系统自动产生。可选择输入序列号等其他信息。
2．过帐成批增加：把成批增加行过帐成正式资产。
u
路径：(N) 成批增加>过帐成批增加

u
输入相关参数，单击“提交请求”按钮。




3．调整资产信息（如果有变动可通过资产工作台改变单一的财务信息或通过成批事务处理来改变大量的信息）
4．转移资产位置
u
路径：(N) 资产>资产工作台(B)>指定

u
查找到“HP台式电脑” ，单击“指定”进入指定窗口。
u
在指定窗口，输入借用方的指定信息。
u
单击“完成”按钮。


[localimg=500,318]4[/localimg]




5．联机或报表查询资产信息
u
   路径：(N) 查询> 财务信息

u
输入相应的查询条件，单击“查找”按钮
u
可查看资产的成本、折旧、指定及事务处理的历史信息。


[localimg=500,192]5[/localimg]
6．提取折旧：
u
路径：(N) 运行折旧>折旧

u
输入帐薄和期间参数
u
单击“运行”按钮，请求完成后，自动关闭当前资产会计期间，自动打开下个期间。


[localimg=297,205]7[/localimg]
7．生成日记帐
u
路径：(N) 日记帐分录> 标准

u
输入相关参数
u
单击“提交请求”按钮。
成功运行后，系统自动在总帐系统产生新增资产成本日记帐：
DR：固定资产_生产用固定资产_计算机
24000

CR：固定资产_ 中转
24000
因为当前资产帐本资产会计折旧政策是当月新增资产不计提折旧，如果还有其他资产，系统还会生成计提折旧日记帐及其他事务处理的日记帐。至此，该笔业务已经处理
完毕。

dxqjdj

thank you

susie0409

good for learning

wangjinqing2008

不错支持一下

zzm

好东西 支持一下

pathwide

你只是把系统的功能写出来，不与实际结合又有什么用处呢？

191503992

很不错

txljerry

楼主，有没有R12的财务管理啊？？

psfengpochen

好啊！！！！回帖还有长度限制。。。

zhangshao1dai

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