四班：系统主要财务分录

FrankXu · 发表于 2008/9/26 22:43:08

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FS常见系统通讯会计分录

生产领料 PICKM	借：内部WIP库存（=标准成本×领料数量）	贷：「原材料∣半成品」物料库存
生产入库 MORV	借：「半成品∣产成品」物料库存	贷：内部WIP库存（=标准成本×入库数量）
POP入库 PORVP	借：原材料物料库存（=标准成本×入库数量）借：采购价格差异（PPV）	贷：采购价格差异（Purchase Price Variance）贷：无票应付帐（=采购价×入库数量）
分包商领料 PICKP	借：外部WIP库存（=标准成本×领料数量）	贷：原材料物料库存
POS入库 PORVS	借：半成品物料库存借：采购价格差异（PPV）借：外部WIP库存	贷：外部WIP库存贷：无票应付贷：采购价格差异（PPV）
POS入库 PORVS	半成品＋采购价格差异 = 外部WIP ＋应付帐半成品价值 = 入库数量 ×RolledMaterialCost 「材料成本中已含加工费」外部WIP库存 = 入库数量 × 扣除加工费后的净物料成本「见ITMC 的S类物料成本说明」 = 入库数量 × (RolledMaterialCost － AtThisLevelMaterialCost「标准加工费」) 应付金额 = 入库数量 × 实际加工费「该值来源于PO单，并按汇率换算成本位币」采购价格差异 = 入库数量 × (实际加工费－标准加工费)
出货 SHIP	借：售出货物成本（=标准成本×出货数量）	贷：产成品物料库存
库存调整 INVA	借：「原材料∕半成品∕产成品」物料库存	贷：在INVA屏幕手工输入的科目

注：生产线&分包商退料、POx冲减&退回、SHIP退货分别与各自的会计分录相同，借货方向正好相反。

[ 本帖最后由 FrankXu 于 2008-10-9 15:12 编辑 ]

FrankXu · 发表于 2008/9/26 22:46:57

订单结平
OVAR

借：材料使用差异
借：人工费差异
借：各类订单差异

贷：「半成品∣产成品」物料库存
贷：「半成品∣产成品」物料库存
贷：「半成品∣产成品」物料库存

应收发票 IVIE	借：各客户对应的应收帐款	贷：销售（手工发票，则需手工输入）
应收款 ARCD	借：现金&银行	贷：各客户对应的应收帐款
杂项收款 SUNR	借：现金&银行	贷：手工输入
应付发票 APID	借：无票应付帐	贷：有票应付帐
应付发票 APID	无票应付与有票应付两者之差为发票差异，根据其正负值，使借贷相等。
应付款 APDS	借：有票应付帐	贷：现金&银行
杂项付款 SUND	借：各类费用（手工输入）	贷：现金&银行
银行划款 BKFT	借：转入对应的现金&银行	贷：转出对应的现金&银行

hjd8341 · 发表于 2008/9/27 09:52:23

支持，相信这个一定能给那位对财务凭证有困惑的朋友起到很好的帮助。

感谢楼主的分享。

FrankXu · 发表于 2008/10/9 14:56:00

上面的PORV入库R操作的会计分录有些错误,修正如下:
PORV的X,V操作在借贷方向正好相反.

以下PPV(采购价格差异)指同一科目代码,在CNFG屏幕设置

P类型订单供应商材料入库:
         借: 原材料 (=标准成本*入库数量 )             贷: PPV(=标准成本*入库数量 )
         借: PPV(=采购价格*入库数量)                   贷: 无票应付(=采购价格*入库数量)

S类型订单供应商加工半成品入库:
      借:  半成品(=标准成本*入库数量)                贷: 外部WIP(=标准成本*入库数量)
      借:  PPV(=实际加工费*入库数量)                贷: 无票应付(=实际加工费*入库数量)
      借:  外部WIP(=标准加工费*入库数量)       贷:  PPV(=标准加工费*入库数量)

G类型订单采购入库:
      借:  在POMT中设定的科目                            贷: 无票应付(=采购价*入库数量)

[ 本帖最后由 FrankXu 于 2008-10-10 14:35 编辑 ]

cw1632000 · 发表于 2008/11/14 16:01:36

谢谢，楼主，我回去好好研究一下

lzj0908 · 发表于 2008/12/1 09:48:35

谢谢了，学习一下

appppa · 发表于 2008/12/13 09:30:58

谢谢啦～～～～

apple0805 · 发表于 2009/4/9 14:55:34

谢了，需要好好研究一下

cw1632000 · 发表于 2009/4/17 12:35:05

楼主能将ovar，产生的分录金额的计算方法告知我吗？

陈家晨 · 发表于 2010/8/6 01:52:51

顶，学习学习！

pandasunny · 发表于 2011/3/17 23:04:29

gan xie lou zhu ,fei chang hao .xue xi

xxsdyq · 发表于 2011/4/12 09:49:53

刚要接触fourthshift,学习中！

yyss88 · 发表于 2011/12/22 11:47:02

谢谢！收藏了。

jnwgs · 发表于 2012/3/12 12:20:49

不错的东西, 感谢楼主

norris_vip · 发表于 2012/3/13 16:51:39

太好了, 有助于非财务专业, 学习财务模块.

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