如何用SAP编制现金流量表

xiaoerp

需要替代点

1.  银行对帐替代原因代码
BKPF-BLART = 'ZR'
AND ( BSEG-HKONT >= '1001000000' AND
BSEG-HKONT <= '1009999999' ) AND BSEG-BUKRS = '公司代码'
替代为: 000 与现金流量无关

2. 自动付款替代原因代码
BKPF-TCODE = 'F110'
AND ( BSEG-HKONT >= '1001000000' AND
BSEG-HKONT <= '1009999999' )
替代为: 001 自动付款 原因代码
3. 现金订单原因代码替代
( BKPF-TCODE = 'VF02' OR BKPF-TCODE = 'VF04' OR
BKPF-TCODE = 'VF11' ) AND (
BSEG-ALTKT >= '1001000000'
AND BSEG-ALTKT <= '1003999999' )
替代为：售商品劳务收到现金


原理：在用权责发生制记账时，涉及到现金及现金等价物的科目，同时用收付实现制来记账，然后月底出可以出两种形式的报表，前者出来为资产负债表和损益表，后者出来为现金流量表。
具体实现：对现金和现金等价物设置为同一类‘Field Status Group’，定义‘Reason Code’为必输字段。定义‘Reason Code’对应现金流量表的项目，所有收付现业务必须选择一个‘Reason Code’，同为现金等价物之间的交易给定一个特定的Reason Code，写报表的时候不处理，这样就对应了一项现金流量表项目。对非手工做的收付现业务，SAP内面只有自动付款和汇兑损益（其他还有吗？），需要替代Reason Code。这种方法和用友相同。
现金和现金等价物科目包括：库存现金，银行存款，其他货币资金（外埠存款，银行汇票存款，银行本票存款，信用证保证金存款，信用卡存款），3个月以内到期的投资。
采用这种方法编制出的现金流量表有实际数据作为依据，自己看看还是很有用的，但是前面业务如果错一个，就不能符合资产负债表和损益表的勾结关系了。财务经理单个项目逐一推理得出现金流量表也许就是很好的办法。





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