单到回冲方式

xiao_chen

对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择单到回冲方式时。

处理方法如下：

查找明细账中对应的单据记录，依据其生成红字回冲单、蓝字报销单，蓝字报销单的入库金额为已报销金额。

自动生成的红字回冲单和蓝字报销单，系统直接记入明细账，用户不能修改。

红字回冲单的金额为原入库单据的暂估金额，方向与原暂估金额相反。

蓝字报销单的金额为原入库单据的报销金额。



暂估业务_先货后票_单到回冲



业务类型
业务描述
系统模块
处理

暂估业务
采购业务先到货，发票未到，本月处理
存货系统


暂估入库单记账，生成凭证

借：存货

  贷：应付账款-暂估应付款



下月第一种情况
采购业务先到货，发票未到
存货系统
不需处理

下月第二种情况
发票到，与采购入库单完全结算
存货系统
进行暂估处理，生成红字回冲单制单

借：存货  红字

  贷：应付账款-暂估应付款  红字

生成蓝字回冲（报销）单制单

借：存货

  贷：应付账款

下月第三种情况
发票到，与采购入库单部分结算
存货系统
暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单本月未生成红字回冲单，则根据结算单对应的暂估入库单生成红字回冲单，根据结算数量、结算单价、结算金额生成已结算的蓝字回冲单。



暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单本月已生成红字回冲单，则根据结算数量、结算单价、结算金额生成已结算的蓝字回冲单。



期末处理时，根据暂估入库数与结算数的差额生成未结算的蓝字回冲单，即作为暂估入库单。