开账、对账的注意事项

xiangzhao

1、明细账核对总账
三个方面：存货------------总账

应收------------总账

应付------------总账
2、明细账核对实物
错误可能：漏输单据

开账盘点出现错误
3、易飞总账核对金蝶账
错误可能：易飞总账里面是否有手工输入单据的情况（与存货、应收、应付相关的单据易飞里面不允许手工输入，必须由前端单据流转而来）
二、具体对账问题
1、存货与总账核对
把进耗存统计表里面的库存商品、原材料、包装物和低值易耗品的汇总金额与总账里面的相应科目进行核对。
注意的问题：
（1）存货系统的总存货金额和总账“存货”科目的金额可能不一样，因为可能存在在途业务。所以只能核对各类别的金额。
（2）录入品号信息的时候，品号类别的设定要正确。
（3）品号类别中会计科目的设定要正确，会计凭证不准修改与存货相关的凭证。
（4）存货系统与总账系统的对账期间要一致
（5）总账数据相关设置的检查
1）与存货相关的单据是否全部抛转总账（查单据单身的抛转码），与存货相关的单据都要在自动分录性质中设置。
2）生成的分录是否都生成了凭证（查分录的抛转码）
3）会计凭证是否都已经审核（查凭证的审核码）
4）所有的凭证是否都已经过账（查凭证的过账码）
5）存货系统单据日期与凭证的日期是否在同一期间（查分录与来源单据记录表）

linjuichuan

多谢楼主的资料{:soso_e100:}