向高手们请教一个 应付帐款暂估的问题 急!

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一个采购定单已经的Baan中做了收货的动作(实物已到,发票未到)。这个采购定单已经支付了30%一个采购定单已经的Baan中做了收货的动作(实物已到,发票未到)。

   问题：因为在Baan中预付帐款与应付帐款暂估都是不能手工更改的，如何实现冲消预付款？
不然 就形成了资产与负债同时虚增了。

    请大家帮帮忙，谢谢！

DavyZhao

比如采用标准成本（85元），采购订单（采购价格+17%税）100元，预付30%款。
预付款
借：预付账款   30
   贷：银行存款   30
采购收货
借: 材料采购     83
    应交税金-增值税（进项） 17
   贷：应付账款-暂估  100
采购入库
借：原材料  85
   贷：材料采购  83
       采购价格差异 2
采购开票
借：应付账款-暂估  100
  贷：应付账款     100
采购付款不足时   
借：预付账款  70
   贷：银行存款  70
最后在预付冲销应付
借：应付账款   100
   贷：预付账款  100
采购差异手工想办法分摊，不过这种记账的原始凭证好像不好分配。
稍懂些财务，不知道这个够啰嗦的过程是否正确？