R12 应付款模块(AP)：预付款(prepayment)的标准处理流程

纵横四海

预付款的概念

财务会计的解释：
企业对于某些物资有时需要采取预先订购的方式，即按照购货合同规定预付一部分货款。这部分预先付给供货单位的订货款就构成了企业的预付账款。（来自会计学概论，要区分定金和预付款的区别！）

Oracle EBS AP用户文档官方解释：
A prepayment is a type of invoice you enter to make an advance payment to a supplier or employee. For example, you need to pay a deposit on a lease, or pay an employee an advance for travel expenses. You can later apply the prepayment to one or more invoices or expense reports you receive from the supplier or employee to offset the amount paid to them.

You can enter two types of prepayments: Temporary and Permanent. Temporary prepayments can be applied to invoices or expense reports you receive. For example, you use a Temporary prepayment to pay a hotel a catering deposit. When the hotel's invoice arrives, apply the prepayment to the invoice to reduce the invoice amount you pay. Permanent prepayments cannot be applied to invoices. For example, you use a Permanent prepayment to pay a lease deposit for which you do not expect to be invoiced.

翻译：
预付款（Prepayment）是一种可以为供货商或者员工提供提前付款的开票类型，例如，当你需要付租赁定金，或者提前付差旅费给员工。你可以事后将预付款核销（apply）到一张或多张来自供应商或者客户的发票（Invoice）或费用报表（Expense report），以抵消已经支付给他们的金额。

你可以输入两种类型的预付款：临时预付款（Temporary）、永久预付款（Permanent）。临时预付款可以核销至你收到的发票或报销单。例如，你可以临时预付款去支付酒店的膳食定金，当酒店的发票来到时，你可以用这张发票核销预付款，从而减少应该要支付的发票总金额。永久性预付款不能够核销至发票。例如，你可以使用永久性预付款来支付不期望获得发票的租借定金。

假设有以下一项经济业务
A公司向B公司购买一批价值1000元的产品，合同规定先预付500元。一个星期后，收到B公司1000元的发票，A公司付给B公司未付的500元。

预付款的标准处理流程
在Oracle EBS AP模块中，对预付款的处理主要有创建（Entering Prepayments）、付款（Paying Prepayments）、核销（Applying Prepayments）、撤消核销（Unapplying Prepayments）、预付款应用挂起（Applying Holds to Prepayments）、释放预付款挂起（Releasing Holds from Prepayments）、取消预付款（Cancelling Prepayments）等操作。



临时预付款处理：


1．  在发票工作台（Invoice Workbench）系统建立一张500元的预付款（Prepayment）类型发票，预付款类型为临时（Temporary）。结算日期（Settlement Day）是该预付款允许被核销的日期。AP不允许你在此日期之前对发票或费用报表核销临时预付款。

2．  对这一张500元的预付款发票进行全额付款。系统要求一定要对预付款进行了全额付款后，才可以用发票核销这张预付款。

3．  假设几天后，收到了供应商发来的1000元发票，则需要用500元的预付款核销发票，减少要支付的金额。核销后的发票，只需要支付500元的金额。

核销过程截图如下：



4．  点击OK，进行核销窗口，选择要核销的发票及金额。


5．  查看这张原编号为Q9，总额为1000元的发票行，可以清楚看到核销预付款的信息


这张发票的总体概况：



可见，已经为这张发票付了500的款项（Amount Paid）。

最后预付款处理的标准流程大致是上面所提及的。具体的业务操作还是要根据企业的实际情况定制。

原文地址：http://blog.csdn.net/saiya_kwok/article/details/4754873

该贴已经同步到 纵横四海的微博

alexchengpk

很詳細,非常感謝

superrg

这个步骤非常仔细

Saiya_Kwok

{:soso__1800107421548415047_4:}四海兄，那是我的文章。哈哈。

lieren2008

不错，非常好，值得看

linux118

最最恼火的问题，是预付职员1000元，结果事后报销800元并还200元现金。这种业务在系统内的操作能折腾死人。

静水幽灵

支持

houwanglong

linux118 发表于 2011/11/1 21:26
最最恼火的问题，是预付职员1000元，结果事后报销800元并还200元现金。这种业务在系统内的操作能折腾死人。

感觉这种方法不错，分享下：报销额小于前期预支额，员工需要退还超额借款，录入虚拟标准发票，借方科目分配：库存现金等，金额为超额部分。
虚拟发票分录：
DR：库存现金/银行存款
      CR：其他应付款_员工
用虚拟发票核销预付款：
DR： 其他应付款_员工
     CR：其他应收款_员工     

linux118

ebs也是个渣货，要不是开发方便，估计早就被扫进垃圾堆了。

就是不知道有没有公司做过指定对方科目现金流量码的做法？这样的话，应该可以跳过上述做法的不足。

jiang774256182

nice  {:soso_e100:}

wywh2001

学习了，感谢楼主！！