嘉福药业07年12月份期初帐户余额

jiawu8000

嘉福集团2007年12月1日总分类帐期初余额
科目名称		方	期初余额		科目名称		方	期初余额
总帐	明细帐	向					向
现金		借	7,000.00		短期借款		贷	36000
银行存款		借	301,174.50		应付票据		贷	55,000.00
其它货币资金		借	244,500.00			北胜公司	贷	8200
	存出投资款	借	244,500.00			天南公司	贷	46800
短期投资		借	6,000.00		应付帐款		贷	40000
	债券投资	借	6,000.00			永和公司	贷	14000
应收票据		借	30,000.00			利民公司	贷	26000
	美佳公司	借	20,000.00		预收帐款		贷	60200
	芙蓉公司	借	10,000.00			五倍发展	贷	50200
应收帐款		借	135,000.00			祥和科技	贷	10000
	北峰公司	借	131,490.00		应付福利费		贷	35000
	酒茜公司	借	3,510.00		应交税金		贷	110074
坏帐准备		借	675.00			未交增值税	贷	24500
预付账款		借	54,000.00			应交城建税	贷	2100
	希科公司	借	34,000.00			应交营业税	贷	5500
	开元公司	借	20,000.00			应交个人所得税	贷	7325
其它应收款		借	6,000.00			应交所得税	贷	70649
	李丹	借	1,200.00		其它应交款		贷	900
	王静	借	4,800.00			应交教育费附加	贷	900
原材料		借	235,000.00		其它应付款		贷	3500
原料及主要材料		借	235,000.00			张英	贷	1400
	A材料	借	140,000.00			存入保证金	贷	2100
	B材料	借	95,000.00		预提费用		贷	3665
包装物		借	6,200.00			修理费用	贷	2513
低值易耗品		借	5,655.00			利息费用	贷	1152
库存商品		借	210,000.25
分期收款发出商品		借	132,873.00		长期借款		贷	4958200
	甲产品	借	132,873.00			经营借款004#	贷	555200
材料成本差异		借	-2,773.50		基础建设借款		贷	4403000
	原材料差异	借	-2,773.50			生产线002#	贷	4200000
待摊费用		借	9,010.00			厂房扩建003#	贷	203000
	财产保险费	借	1,123.00
	房产税	借	2,800.00		股本		贷	4640000
	车船使用税	借	87.00			东方公司	贷	2651000
	土地使用税	借	5,000.00			南方公司	贷	1025000
长期股权投资		借	100,000.00			北方公司	贷	964000
其它股权投资		借	100,000.00		资本公积		贷	273150
	环宇公司	借	100,000.00			资本溢价	贷	273150
固定资产		借	11,201,000.00		盈余公积		贷	48775
生产经营用		借	7,160,000.00			法定盈余公积	贷	32517
非生产经营用		借	4,041,000.00			法定公益金	贷	16258
累计折旧		借	2,230,500.00		本年利润		贷	500000
在建工程		借	175,000.00		利润分配		贷	180000
出包工程		借	175,000.00			未分配利润	贷	131400
	厂房扩建	借	175,000.00		生产成本
无形资产		借	130,000.00		基本生产成本		借	190000
	001专利权	借	30,000.00			甲产品	借	100000
	002专利权	借	100,000.00			乙产品	借	90000