关于ERP软件中”外币差异”的处理,同Tracy小姐的交流记录!-之三

franktong

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:这家金融机构平时的业务主要是外币,对吧

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:而不是人民币对吧

Tracy 说:大部分是原币为人民币，我刚才说的是综合人民币，就是外币折为人民币＋原人民币的。

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:我的意思是说,大部分是外币交易,而不是人民币交易,是吗?

Tracy 说:90％都是人民币交易

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:噢

Tracy 说:外币的量很小

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:那我认为你们的设置应该是正确的,就以人民币为本位币

Tracy 说:啊？

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:目前的差异就是重估的差异

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:差异进损益

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:你觉得这样有什么不对吗?

Tracy 说:可客户觉得他们以前都有外币折算差异的，怎么上了ERP系统就没了？

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:是因为本位币不同了嘛

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:原来以外币为本位币,而目前是以人民币为本位币

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:这就是造成差异本质不同的原因

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:原来的差异是报表折算差异,因此,不在科目上反映出来,只在报表上列示

Tracy 说:这样解释不知道他们能否接受，就怕他们说为啥没设15个账套。

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:而目前的差异是重估差异,因此,应该在科目上进行核算,而差异应该进当期损益

Tracy 说:我明白的意思。

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:设十五套帐也是可以的,这个是一个方案,但这个方案你们也应该同客户进行交流和沟通

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:如果你们没有就十五套帐的方案同客户进行沟通,那就是你们沟通上的问题了,与这个差异处理没有关系

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:很明显,这个差异性质的不同是由于本位币变化引起来的

Tracy 说:的确是以前没有沟通过15个账套的方案，现在不能反悔了，马上都要上线了。如果客户实在接受不了话，我想现在只能是变相用系统重估功能作为折算，通过月末针对不同性质科目给不同汇率重估，进权益科目，报表单独显示，也能满足根据不同科目性质按不同汇率折算的需求。

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:原来的差异不入科目的,只在报表上列示在所有者权益下,你们不应该将这个理解为进入所有者权益科目进行核算,这是两个概念

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:我觉得这样

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:第一

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:首先你们要与客户讲清楚,上了ERP后,有一个重大的变化,就是本位币发生的变化

Tracy 说:对啊，我现在才比较清楚了，科目余额初始化的时候，这个虚拟的差异数据还不好放呢。只能通过别的过渡科目补平了

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:呵呵,是的

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:第二

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:这个变化引起的变化,就是差异的性质的改变

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:原差异为报表折算差异,是不经过科目进行核算的,只在报表上列示,而现在的差异为月未重估差异,这个差异是要通过科目进行核算的,差异进当期损益

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:第三,说明这样处理比原15套帐的好处在哪里,说服客户将本位币变成人民币,目前客户可能还没有意识到他们的本位币在ERP系统后将你们改变了.

Tracy 说:那历史的那个外币折算差异就永远摆在报表上了？

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:当然,这样涉及到对原报表的调整,以及更加重要的是,你们变化了客户的会计运用政策,而这个政策是很重大的改变,要对报表的接收方一个合理的解释

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:记帐本位币的改变是一个很重大的会计政策的改变

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:很难想象你们当时没有与客户方进行有效的沟通

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:而自已就做了主

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:我想如果客户发现这个问题,你们会有很大的挑战

Tracy 说:当时先入为主，借鉴了GF、HX的做法。

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:呵呵,这是很多ERP实施顾问的做法

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:没有上升到一个管理的高度

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:有很多次,我反问一些ERP实施顾问一些设置为什么要这样时,这些ERP实施顾问总是告诉我,说是原来在前一个客户那边就是这样设置的,因此,这个客户也应该这样设置,说得好象很有道理,很理直气壮,好象是你不对.

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:上一个客户同目前的客户有什么关系呢,有什么理由说上一个客户这样设置了,而这一个客户就一定要这样设置呢?

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:没有道理嘛

Tracy 说:能达到完全融会贯通，出具合适的方案，也要一定时间的积累，而现在行业年轻的顾问很多，大家都还在一个学习的阶段。

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:是的,是这样的

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:为什么很多ERP实施项目会出现问题,某些程度上同ERP实施顾问的年轻及没有经验很有关系

Tracy 说: 应该有关系的。这个问题我再仔细想想，现在思路清晰多了，谢谢。时间不早了，打扰休息了。

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:好的

Tracy 说:您真敬业，晚安！

http://tongshaobo.bokee.com/ 说:88

结束时间: 2006-11-7
0:40

完!!

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